캐나다 주식 세금 계산법 | TFSA vs 일반계좌 미국 주식 차이점

저번 글에서는 캐나다에서 캐나다/미국 주식 시작할 때 쓰게 된 플랫폼인 Questrade를 소개했다. 

저번 글에 이어 이번에는 캐나다의 주식 세금 관련해서 정리해보려고 한다. 

 

우선 한국과 크게 다르다.

한국에서 미국 주식 할때는 1년 간 수익이 250만원 이상이면 (솔직히 너무해 ..) 22%였나 ,, 나왔던 걸로 기억한다.

 

우선 캐나다에서 TFSA 계좌에는 세금이 붙지 않기 때문에, 일반 계좌 기준으로 정리해보려고 한다. 

수익의 50%만 내 소득으로 잡고 세금을 부과한다. (미국 주식, 캐나다 주식 상관없음)

즉, $1000을 벌었다면 $500에 대해서만 소득 세율에 맞춰 세금을 낸다는 말. 

 

 

추가 수입이 없거나 저소득자라면 주식 세금이 0원?

 

그렇기 때문에 만약 학생이라 따로 일을 하지 않는다면 아예 세금을 내지 않을 수도 있다 !!

소득이 특정 금액 이하면 세금을 내지 않는데, 2026년 기준으로는 약 $16000 정도 되는걸로 보인다. 

(연방 소득세 기준. 주 세금은 조금 다를 수 있긴한데 크게 달라보이지는 않는다.)

그러니 따로 소득활동을 하지 않을 경우 tfsa 계좌를 이용하지 않더라도 대충 $30000 정도의 수익까지는 세금이 부과되지 않는다.

 

정리하자면 주식 외 소득 + (주식 수익)/2 = 1년 수익으로 계산돼서 세금이 부과된다. 

 

 

Tax-Free Savings Account (TFSA)

 

TFSA을 간단히 생각해보면 '세금이 붙지 않는 계좌' 이지만, 그 외에 궁금했던 점들이 있어 알아봤다.

혹시 나같은 사람들을 위해 공유하자면,

 

1. TFSA 한도는 납입 금액 (contribution) 기준이다.

즉, 이 계좌에서 주식 수익이 나 원래 한도보다 금액이 커진건 문제가 되지 않는다.

반대로 주식 수익이 마이너스가 나 원래 한도보다 적어졌다면 그만큼 비과세로 굴릴 수 있는 돈이 적어진다.

주식을 할 경우, 마이너스가 날 확률이 적은 우량주에 넣는게 좋아보인다. 

아무래도 플러스가 될 경우 세금 혜택을 받을 수 있는 금액이 더 커지는거다 보니 ,, 

 

2. TFSA 한도는 캐나다 거주 시작 시점, 그리고 만 18세가 된 해부터 쌓이기 시작한다. 

즉, 고등학생 때 캐나다에 있었다고 해도 TFSA한도가 쌓이지 않는다. 

 

3. 한 해에 한도를 억지로 다 채울 필요는 없다. 사용하지 않은 한도는 사라지지 않고 이월된다.

참고로 TFSA 한도 표는 저번 포스팅에 나와있으니 필요한 사람들은 들어가서 보면 좋을 것 같다.

캐나다에서 미국/캐나다 주식 시작하기! Wealthsimple 대신 선택한 이유 | TFSA한도

 

4. TFSA에서 돈을 인출했다면, 그만큼의 한도는 다음 해 1월 1일에 다시 살아난다.

인출한 해에 바로 다시 넣으면 초과 입금으로 벌금이 나올 수 있으니 주의해야 한다.

5. 2026년 TFSA 한도는 2025년과 동일하게 $7,000으로 확정되었다.

 

 

TFSA vs 일반계좌

 

 

미국 주식 배당금에 대한 세금은 일반계좌와 동일하게 15% 떼어간다.

주식 매매 차익에 대해서만 세금이 없다고 생각하면 된다.

이렇게 떼인 배당세는 추후 세금에서 공제가 불가능하다. 

반대로, 일반 계좌에서는 이후 캐나다 세금에서 공제가 가능하다. 

(= 미국에 낸 세금만큼 캐나다 세금에서 깎을 수 있다.)

나는 아직 고배당주 투자에 중점을 두고 있는게 아니라 이 점은 크게 신경쓰지 않는데,

배당금이 목적인 고배당주 투자는 TFSA 보다는 일반 계좌가 더 유리할 수 있다. 

 

여기까지가 내가 궁금해서 알아봤던 내용인데, 정리한 내용이 도움이 되었으면 좋겠다.

다음 포스팅은 Questrade 사용후기로 돌아올 예정이다.